こんな疑問や悩みに応えます。

この記事を読むことによって、今後あなたはアフィリエイトで報酬が発生した場合、いつ確定申告をして税金を支払わなければいけないかが明確になります。

また、どんなものが経費として税務署が認めてくれるかも分かります。最後までしっかり読んで基本的な税務知識を身に付けてくださいね。

税金の基本的な知識を持っておくことは自分の身を守る一つの大切な財産 とも言えます。この機会に基本的な税金の知識を身に付けていきましょう。

アフィリエイトで得た副収入と確定申告の必要条件について

確定申告とは一年間で得た収入に対して税務署に申告する手続きのことを言います。国が各個人が一年間で得た収入をすべて把握するのは困難です。

その為に、法律では、働いている人が1年間にどれだけの収入があったかを、過不足なく計算し国に申告することが義務付けられています。これら一連の行為のことを「確定申告」と言います。

確定申告は、一年間に個人がどれだけの収入があったかを計算します。収入に対して税金は発生するので、 確定申告の時期は翌年の2月16日から3月15日まで と決められています。

所得税の確定申告は、1年間の所得の金額と、それに対応する所得税の額を計算し過不足を精算する手続です。

アフィリエイトも副業に入ります。ただし、 一年間の収入が20万円以下の場合は確定申告は不要 です。もう少し詳しく解説します。

例えば、今年からサラリーマンの副業としてアフィリエイトを始めたとします。今年（12月31日まで）中に20万円以上の報酬があったとします。

その場合は、来年の2月16日から3月15日までの期間内に確定申告をしないといけません。逆にアフィリエイトを始めたけど、収入が20万円以下の場合は確定申告は不要ということです。

まとめると、サラリーマンであっても副業でアフィリエイトをしている場合、1年間（1月1日～12月31日まで）で20万円以上の収入があった場合は確定申告が必要。

20万円以下の収入しかなかった場合は、確定申告は不要になります。

課税される所得は、収入及び経費、そして支払った保険料・寄附金・医療費などの所得控除から算出します。サラリーマンがアフィリエイトで収入を得て確定申告をする場合、所得の種類は「事業所得」若しくは「雑所得」とみなされます。

次に事業所得について詳しく見ていきましょう。

事業所得について

事業所得として申告する場合は、青色申告になります。ただし、青色申告する場合は、開業から2か月以内に青色申告する承認申請書を税務署に提出しておく必要があります。

ただ、サラリーマンの副業の場合はこの手続きは不要です。

ただし、実際にどれくらいの税金がかかるのか？というのが一番気になるところです。それについては国税庁のリンクを見て確認しておきましょう。収入が増えれば増えるほど税率が増えていくのが分かります。

税率を判断する場合には、アフィリエイト以外の総合課税の「所得」も合算した上で上記表に照らし合わしながら判断していきます。

もう少し噛みくだいて言いますと、本業でサラリーマンをしており、副業でアフィリエイトをしている場合は、本業の給料とアフィリエイトで得た報酬を合算して、その合計額で判断しないといけないと言う訳です。

ただし、事業所得の場合は、総収入額から必要経費を差し引いて計算することができます。 必要経費を差し引いた額が実際の儲けになるので、その額に対して課税される ということです。

ですから、アフィリエイトで得た報酬が20万円を超えていても、必要経費を差し引いた額が20万円以内なら確定申告はしなくてもいいのです。

この辺りの計算や感覚は1年目では非常に分かりずらいので慣れていくしかありません。

雑所得について

サラリーマンの副業は基本的には「雑所得」になります。

何故なら、サラリーマンの場合は本業の稼ぎが「給与所得」になり、課税されているからです。事業所得は、本業でアフィリエイトをしている場合です。

例えば、公的年金や個人年金、主婦の小遣い稼ぎ等はすべて雑所得とみなされます。

アフィリエイトにおける必要経費について

どんなものが経費として計上できるかは事前に知っておきたいところです。そこで、ここでは一般的にアフィリエイトの経費として認められやすいものを書いておきます。

交通費
アフィリエイトに関する勉強会やセミナーに参加した際の交通費

通信費
電話代、プロバイダー料金、インターネット接続料、レンタルサーバーの費用、ドメイン費用

雑費　
勉強会、セミナーなどの参加費、成果報酬の振り込み手数料

新聞図書費
業務に必要な専門書、教材等

減価償却費
10万円以上のパソコンなどを購入した場合に固定資産として数年間で取得費を費用化

水道光熱費
パソコンを使用する場合の電気代

接待交際費
メディアのオフ会参加費用
[/su_panel] 副業で経費を計上する場合は、それを証明するための書類を保管しておく必要があります。 経費になりそうなものの領収書は保管 しておきましょう。

また、セミナーや勉強会に行った時の宿泊代やレンタカーなどの予約メールや請求書、納品書などもこまめに保管しておきましょう。

サラリーマンの副業で経費にならないものは？

サラリーマンが副業としてアフィリエイトを行っている場合、経費として認められないものもあります。

基本的にはプライベートな費用は副業の経費として認められないと覚えておきましょう。例としていくつか挙げておきます。

副業で経費を計上する際に知っておきたい4つの注意事項

サラリーマンが副業でアフィリエイトを行っていてある程度の収益を得るようになった場合に経費を計上する必要性も出てきます。

その時には以下の点に注意しましょう。何故なら、経費の計上範囲を間違えると、追加で税金を徴収されることがあるからです。

注意点1.領収書には目的や人物なども記録しておく

経費を計上する為には、その費用と副業を結びつけるための記録を残しておくことが重要です。領収書などを保管しておくのは当たり前ですが、それ以外にも以下の事も書き加えておきましょう。

注意点2.領収書などの経費を証明する証拠書類は5～7年間保存しておく

経費を計上した際の証拠書類は、最低でも5年間は保存する必要があります。何故なら、 所得税法により、個人事業主の領収書の保存期間が5年から7年 と定められているからです。

確定申告の形式によって必要な保存期間が異なりますが、 白色申告は5年間、青色申告は7年間の保管が必要 です。

副業の経費分のレシートや領収書は、月ごとに袋へ入れてから保存します。

レシートや明細のうち副業分にはマーカーを引く、家事按分は計算式を一緒に書き残すなど、時間が経過してからも分かるようにしておくのがベストです。

注意点3.その年の経費は「その年において債務が確定している」ものを指す

経費にできるものはその年に債務の確定したものだけであり、次の3つの全ての条件を満たす必要があります。

法律用語なので少し分かりずらいですね。簡単に言うと、購入した商品が既に納品されており、支払金額が決まっている場合がこれに該当します。

一つ例を挙げておきます。

例えば年末に副業で使うものを、クレジットカードで購入したとします。購入代金が引き落とされるのは翌月ですが、カード支払で売買契約は成立しており、支払金額は確定しています。

なおかつ商品をその日に持ち帰っていれば3つの要件を満たし、「その年に債務が確定した状態」となります。ですから、 副業で必要な物をクレジットカードで購入した場合はこの事例に該当する ということです。

注意点4.経費を過剰に計上し過ぎると、追徴課税される場合がある

売り上げに対してかかった経費を差し引けば、所得に対して節税になります。

中高年のサラリーマンなら誰でも知っている事ですが、少しでも税金の支払い額を少なくするためには、経費を少しでも多く計上しますね。

ところが、税金を少しでも安くするために、ついついやってしまいがちなのが経費の計上のし過ぎです。

実際には副業をするのにかかった経費ではないのに、経費のように見せかけて計上すると大きな落とし穴が待っています。

大きな落とし穴とは「追徴課税」のこと です。そうならない為にも、経費の計上範囲は計上し過ぎないように綿密に行いましょう。

私の知っているアフィリエイターがかなりの脱税をしていてかなりの金額の追徴課税を喰らったと聞いたことがあります。

あくまでも風の噂なので真偽のほどは分かりませんが、稼いだ額については税金がかかるということを肝に銘じておきましょう。

確定申告の流れについて

ここからは、アフィリエイトで報酬を得た場合の確定申告の行い方について具体的に解説していきます。

確定申告の前に利益の計算と税金の計算を行う次に解説する確定申告に必要な書類の準備と計算は順番が逆になっても構いません。

あなたがしやすいようにやってくださいね。

素人が税金の計算を記事にしても、間違いがあるかもしれません。従って、ここでは国税庁のリンクを貼っておきますので、計算方法を確認してみてくださいね。

→　国税庁のリンクはここをクリック

確定申告に必要な書類の準備

確定申告を行う際には、必ず以下の書類が必要になります。申告する前には必ず揃えておくようにしましょう。

申告書の作成、提出

書類が揃ったら次に行うのは「収支内訳書」あるいは「青色申告決算書」を作成します。書き方については、白色申告の方は「収支内訳書」から書いていきます。

青色申告の方は「青色申告決算者」から記入していけばスムーズに作成できます。

まとめ～副業でアフィリエイトを始めた場合の確定申告

この記事では、主に副業でアフィリエイトを行っている場合の確定申告の流れについてお伝えしました。

• 確定申告とは何かについて解説
• 年間20万円以上の収益が発生した場合は、基本的には確定申告を行う必要がある
• 確定申告の時期は、翌年2月16日～3月15日の間に行わなければならない

一番怖いのは収入があるのに確定申告をしなかった場合です。特に最近は社会的な風潮もあり、副業OKという会社も増えてきています。

副業ではなくて、ダブルワーク（復業）もOKという会社すら出てきています。そうなると、怖いのが税務署の存在です。税務当局がその「税逃れ」対策を強化していることはほぼ間違いありません。

税務署は、個人の銀行口座を自由に閲覧できる権限もあります。ですから、個人の資産なんて調べようと思えばいつでも調べる事が出来るのです。

税務調査の対象にならない為にも、きちんとした知識を得て時期が来たら毎年確定申告を行うようにしましょう。副業だからバレないだろう」とタカを括るのは甘い考えです。
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https://arafifate.com/writing/thorough-instructions-on-how-to-write-a-blog.html

こんな悩みを解決します。

上記の通リ、準備編で最低限準備するべき2つの手順、心構え編4つの手順、実践編3つの手順をそれぞれ解説しています。全くの初心者で今からアフィリエイトを始める方は役に立つ内容になっています。

ぜひ、最後まで記事を読んで副業でアフィリエイトを初めていきましょう。

アフィリエイトの始め方手順①準備編

ここでは、これからアフィリエイトを始めるに当たって、どういう準備をすればいいかについて解説します。

アフィリエイトを始める場合、まったくの無料で始める方法もあります。ただ、無料の始める場合はリスクも伴います。

どんなリスクかと言うと、無料ブログを削除されるというリスクです。私は過去に三回も、削除された経験があります。

一旦削除されてしまうと、何回ブログの運営者側に問い合わせても返事が来ることはありません。返事が来ないという事は、削除された理由等は一切分かりません。

そんなリスクを敢えて背負うことはないと思いませんか？という事で、初心者でも安心してブログを運営していけるように、 当サイトでは独自ドメインを取得してブログ運営する事をおすすめ しています。

また、当サイトは2009年からXサーバーを利用しており、その安定性と価格等、総合的なコスパを考慮して初心者の方にもXサーバーをおすすめしています。

Xサーバーについては、以下のリンクから詳しく解説しています。ぜひ、ご覧ください。

https://arafifate.com/recommend/thorough-explanation-of-x-server.html

ドメインとサーバーの準備

ここでは、ドメインとサーバーの具体的な準備についてお伝えします。

前述したように、当サイトでは長年Xサーバーを使用しており、総合的に考えて初心者の方にもXサーバーが最も使いやすいと考えて、Xサーバーを推奨しています。

→　サーバーの総合比較はこちらのページをご覧ください。

Xサーバーは一年以上の契約をする事によって、ドメインは永久無料になります。私も永久無料のドメインを所有しています。

ドメインについては、お名前.comやバリュードメイン、あるいはムームードメイン等で取得することは可能ですが、もし取得した場合は、毎年ドメインの更新料を払い続けないといけません。

「.com」の更新料は一年間に1,380円必要です。ところが、Xサーバーを一年以上契約すると、このドメインの取得料や更新料が永久無料になります。

また、サーバーについては他のサーバー会社も同様ですが、長く契約するほど一か月当たりの契約料が安くなります。

Xサーバーの場合は、年間を通じて色々なキャンペーンを実施しており、上手くキャンペーンを使うと一か月あたり最安値は720円です。

それ＋ドメインは永久無料ですので、ぜひ使いたいサービスです。

サーバーとドメインの紐づけと言う作業も、Xサーバーで提供されるドメインなので至極簡単に出来てしまいます。URLの「SSL化」も数分で完了することができます。

https://arafifate.com/rental-sever/the-difference-between-free-ssl-and-paid-ssl.html

ASPへの登録

次に主要なASP（アフィリエイトサービスプロバイダー）に登録します。ASPも主要なものだけでも20ほどあります。

どのASPも無料登録する事によって、広告を取得して作ったブログに貼る事が出来ます。現段階では、 下記の「A8.net」だけに登録 しておきましょう。

ある程度記事数が増えてきて、読者が増えてきた時点で、他のASPに登録していけば大丈夫です。

主要ASPの特徴を以下のリンクから詳しく解説しています。ぜひ、ご覧ください。

https://arafifate.com/beginner/affiliate-course4.html

アフィリエイトの始め方手順②心構え編

さあ、ここまでで、アフィリエイトを始める準備はほぼ整いましたね。ここから、いきなり記事を書いていきたいところですが、少しだけお時間をくださいね。

というのも、アフィリエイトで稼いでいくには大切な心構えがあります。ここを疎かにしては稼ぐ事は出来ません。

サラリーマンの副業であっても、しっかりと稼ぐ為のマインドを身に付けておかないといくら記事をたくさん書いても全く稼げないと言う負の連鎖に陥ってしまいます。

少し難しい話もありますが、しっかりと頭に入れておきましょう。

サラリーマン思考からの脱却

サラリーマンが副業でアフィリエイトを始めるのに、「サラリーマン思考」からの脱却って何か意味が分からないと思ったかもしれませんね。

確かにサラリーマンを続けながら、副業としてアフィリエイトを始める訳ですが、考え方だけはサラリーマン思考では稼げるようにはならない言う事なんです。

悪い言い方をすれば、サラリーマンは仕事をしてもしなくても、会社に出勤だけしておけば毎月に決まった日に給料が振り込まれます。

「仕事をしても、しなくても」という表現はとても悪い表現だと分かっています。

きちんと毎日決められたルーティンをこなし、営業成績も上げていると反論も聞こえてきそうですが、少しの間我慢して聞いて下さいね。

この言い方はあくまでも一般論を言っています。全部のサラリーマンが仕事をしないで給料を貰っているという意味ではありません。

意味合いとしては、 会社に出勤さえしておけば、給料は貰う事が出来る という意味だと考えてくださいね。

ところが、アフィリエイトで稼ごうと思えば、成果報酬と言って自分で商品やサービスに申し込んでもらわないといけません。

あなたが実際に使ったサービスや商品のレビュー等を書いて、申し込んでもらわないと報酬は発生しないのです。

ですから、ある程度の勉強も必要になりますし、記事の書き方等も身につけていかないといけません。

そして、もっと大切な事は継続しないと稼げないという事です。多くの人は楽して簡単で時間をかけずに稼ぎたいと思っています。

でも、それほど世の中は甘くはないのです。アフィリエイトの世界もそうです。確かに副業で毎月100万円以上稼ぐことが出来るのも、アフィリエイトの大きな魅力です。

どこにも働きに行かないで在宅ワークだけで、大きな金額を稼ぐ事も可能なのです。でも、そこには努力という二文字が必ず付いてきます。いえ、 努力と継続の二文字ですね。

この二つが備わって初めて大きな金額を稼ぐ事が可能になります。ですから、最初のそのことを理解した上で始めなければいけないという事なんです。

失敗しないジャンル選定の方法について

稼ぐために必要な考え方が理解できたら、次に必要なのはジャンル選びです。 アフィリエイトで稼ぐ為の公式は「売れる商品を売る 」という事です。

いくらあなたが売りたい商品があっても、売れない商品をいくら紹介しても売り上げは上がりません。

でも、意外とここは落とし穴なんです。売れない商品を必死で売込みしているアフィリエイターも多いんです。

ですから、 売る商品を見つける為にも参入するジャンルは選んでいきましょう。

テーマが決まらなければ雑記ブログから始めてもいい

売れるブログや人気のあるブログにしていくには、ブログそのものにテーマが必要です。

しかし、このテーマ選びも本格的に行うとなると時間がかかります。それよりもまずは始める事、実践することも大切です。

という事で最初からどんなテーマでブログを始めたらいいか迷っている人は3～5くらいのジャンルでブログを始めてみましょう。

その際に、気を付けたい事は以下の事です。

この五つすべてに当てはまらなくてもいいですが、一つでも当てはまるジャンルがあればそこから始めてみましょう。

3～5のジャンルの記事を書いていけば、ジャンルによって記事の数はバラバラになりますが、あなたの得意な分野や記事が書きやすいジャンルを発見することが出来ます。

それが見つかれば、次の段階として、そのジャンルに特化した記事を積み重ねていきましょう。目標記事数はまずは、10記事。10記事書き終えたら、20記事、30記事と増やしていきましょう。

記事を書く前に「記事の設計」をする習慣を付けよう

次に解説するには「記事の設計」についてです。記事を書くに当たって、「記事の設計」は欠かせない要素です。

最初は行き当たりばったりでも構いませんが、その方向で記事を書いていてもいつかは壁にぶち当たります。

どんな壁かと言うと、アクセスが増えない、紹介するサービスや商品が全く売れないという状況に陥ります。

その時点で方向を修正をしてもいいですが、そこまでの時間がもったいないので 出来るだけ早い時点から記事を設計しながら書くという習慣 を付けていきましょう。

記事の設計については以下のリンクから詳しく解説しています。ぜひ、ご覧ください。

https://arafifate.com/writing/thorough-instructions-on-how-to-write-a-blog.html

狙ったキーワードで上位表示することが出来れば、もうあなたは一人前のアフィリエイターです。

報酬が発生するのも目前です。 アフィリエイトで最も難しいと言われるのが0→1 なのです。「0→1」というのは報酬ゼロの状態から、少しでもいいので報酬が発生する状態の事を指します。

この時点になれば、あなたは初心者を抜け出し中級者の仲間入りです。まずは、ここを目指して作業をしていきましょう。

キーワード選定については、以下のリンクから詳しく解説しています。ぜひ、ご覧ください。

https://arafifate.com/beginner/keyword-selection-for-specialized-blogs.html

アフィリエイトの始め方手順③実践編

ここから、「0→1」にするために具体的に、どういう手順で作業を行っていけばいいかについて解説していきます。

準備段階を経て、アフィリエイターとしての身に付けておきたい最小限の知識や心構えは身に付いていると思います。

ここからは、以下から解説する作業を積み重ねていくことによって、より多くの報酬を積み上げていくことができます。一日に与えられている時間は誰でも24時間です。

その24時間を上手く割り振って作業時間を確保していきながら、実践していきましょう。 一か月もすれば、慣れない作業もかなり慣れていきます。

ワードプレスも管理画面のも慣れてきて、記事を書く時間もどんどん早くなっていると思います。それでは順番に解説していきます。

商品を探す（メイン商品とサブ商品）

ある程度記事を書いていきながら、あなたが書いているジャンルに合ったサービスや商品を探していきます。この作業は意外と時間がかかります。

一番最初の登録した「A8.net」は4,000以上の商品があると言われています。

4000もの商品やサービスの中らからあなたが紹介できるものを見つけるのはなかなか大変です。

でも、出来るだけ時間を取って、色々なサービスや商品を見て欲しいのです。商品を見ていく事によって、今まで知らなかった商品知識が身に付きます。

こんな商品やサービスがあるんだと驚くことも多々出てくると思います。ここでしないといけない作業はあなたがメインで紹介する商品やサービスをみつけること。

そして、それ以外で紹介するものを見つける事です。サブ商品は3～10もあれば十分です。

特に物販のサービスや商品は必ず商品毎に提携をしなければなりません。あまりに記事が少ないと提携を拒否される場合もあります。

目安は一つのジャンル記事が10記事です。それを超えたら、提携申請 するようにしてください。

色々なブログを見て研究しよう

ある程度商品やサービスを紹介していく中で、必要になってくるのはランキングページの作成です。特に日本人はランキングが大好きです。テレビ番組でもよくありますよね。

キーワードを入力して探せばいくらでも商品は見つける事が出来ます。その際にブログがどういう紹介の仕方をしているかもついでの研究します。

その時にブログのデザイン等も研究していいと思ったものは、どんどんあなたのブログにも取り入れていきましょう。

人が作ったブログを研究するというのも、アフィリエイトで稼いでいく為には必要な思考です。ぜひ、身に付けていきましょう。

以前書いた記事を修正していこう。

記事は一度書いて終わりではありません。稼いでいく為には、記事のアップデートが欠かせません。

面倒だと感じるかもしれませんが、稼いでいるアフィリエイターは誰でも普通に行っている作業です。

この作業をするかどうかであなたの報酬は大きく変わっていきます。これは私自身も身をもって実感している事です。

以前の私は記事は一度書いたら、それで終わり。とにかくどんどん記事を増やしていく。

そんな感じで記事を増やしていくことだけに注力していました。その結果、どうなったかと言うと稼げないという負の連鎖に陥っていたのです。

せっかく検索上位に食い込んでいても、記事を見直したり、修正しなかったせいで報酬が伸びなかったのです。ですから、 ある程度記事を書いた段階で記事を見直していきましょう。期間は記事を書き終えてから二か月～三か月吾がベストです。

それくらいの時間が経過したら、かなり記事の書き方そのものが変わっています。そして、自分自身がかなり成長している事に気が付くはずです。

それによって、記事の質もどんどん上がっていくのです。記事の質が上がれば必然的に読者は増えて、読者満足度も上がっていきます。

そうなれば、面白いようにあなたのブログからあなたが紹介した商品やサービスが売れていきます。

その日が来るまで繰り返し記事を修正していきましょう。

まとめ～副業で始めるアフィリエイトの始め方3つの手順について

今回はサラリーマンが副業でアフィリエイトを始めて、どのようにして報酬を増やしていくかについて解説しました。アフィリエイトのノウハウや種類は色々とありますが、今回は特に副業で簡単に始める事が出来る方法をご紹介しました。

• アフィリエイトを副業として稼いでいくにはマインドが大切
• 地道な作用を継続して行う事で道は開ける
• 記事を書く際には記事設計を行ってから記事を書いていく習慣を付ける

今すぐできる具体的な行動

無料で始める方法もありますが、記事の中でも書いたように無料は所詮無料で大きなリスクが伴います。リスクを排除しながらアフィリエイトを始めるには、最初から独自ドメインを取得して始めた方がメリットが大きいのです。

初期費用は一年でわずか、一万円足らずです。一万円足らずと言うのはキャンペーンの時期は不定期だからです。うまくキャンペーンに合わせてサーバー契約する事で永久的にドメインは無料、サーバーのレンタル料金も格安になります。

上手にキャンペーンを活用していきましょう。
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